🚀30 финансовых показателей для малого и среднего бизнеса: цифры, которые стимулируют рост

Отслеживание финансовых показателей при развитии малого бизнеса похоже на жонглирование сотней мячей?

Доход, расходы, денежный поток, рентабельность — каждый показатель кажется важным, но вы не знаете, какие из них наиболее значимы и что они на самом деле означают.

Следует ли вам сосредоточиться на объёмах продаж или операционных расходах? Возможно, вас сдерживает денежный поток?

Мы понимаем — легко потеряться во всех этих данных и упустить то, что действительно важно для роста.

Вот почему мы здесь, чтобы помочь.

Откройте для себя 30 ключевых финансовых показателей для малого и среднего бизнеса и узнайте, как их эффективно использовать.

Что такое финансовые показатели?

Это цифры, которые отражают финансовые результаты вашего бизнеса.

Вот некоторые способы, с помощью которых финансовые показатели помогают:

• Стимулировать рост: сосредоточьтесь на ключевых областях, влияющих на прибыльность и масштабирование.
• Привлекать инвесторов: используйте надёжные финансовые данные, чтобы завоевать доверие и обеспечить финансирование.
• Принимать более взвешенные решения: отслеживайте доходы и расходы, чтобы оптимизировать стратегию.
• Обеспечивать стабильность: выявляйте риски на ранней стадии и грамотно управляйте денежным потоком.

Если вы устали от отслеживания ключевых показателей эффективности вручную, у нас есть хорошие новости.

Существует инструмент финансового менеджмента, который упростит эту задачу — Fuelfinance, облачное решение для управления финансами, которое упрощает отслеживание, анализ и прогнозирование финансовых показателей. Оно предоставляет вам панель управления в режиме реального времени, которая объединяет все ваши финансовые данные — денежный поток, отчёт о прибылях и убытках, экономику предприятия и финансовые прогнозы в облаке. Помимо цифр, Fuelfinance также предоставляет экспертные финансовые рекомендации от выделенного финансового директора.

Вот что помогает отслеживать Fuelfinance:

• Доходы и прибыльность: отслеживайте свои потоки доходов, затраты и чистую прибыль в режиме реального времени.
• Управление денежными потоками: отслеживайте входящие и исходящие денежные потоки, чтобы избежать дефицита.
• Экономика предприятия: узнайте, сколько стоит привлечь и удержать клиентов, и проверьте, имеет ли смысл ваша ценовая стратегия.
• Прогнозирование на основе ИИ: генерируйте точные прогнозы продаж, доходов и расходов, чтобы планировать с уверенностью.
• Сравнение плановых и фактических показателей: сравнивайте финансовые прогнозы с фактическими результатами, чтобы корректировать курс при необходимости.
• Продажи и маркетинговые усилия: отслеживайте расходы на маркетинг, затраты на привлечение лидов и влияние на доходы на специальной панели управления, чтобы оптимизировать стратегии роста.

Запишитесь на демонстрацию с Fuelfinance сегодня и возьмите под контроль своё финансовое будущее — без головной боли, связанной с электронными таблицами.

30 ключевых финансовых показателей, которые должен отслеживать каждый бизнес

Теперь, когда вы знаете, зачем нужны финансовые показатели, давайте разберёмся, на какие именно стоит обратить внимание.

Показатели выручки и прибыльности

1. Выручка

Выручка — это общий доход вашего бизнеса от продажи товаров или услуг. Это первая цифра в отчёте о прибылях и убытках, рассчитанная до вычета каких-либо расходов.

Примечание: выручка не обязательно означает, что у вас столько денег в наличии. Она фиксируется, когда происходит продажа, даже если вы всё ещё ждёте платежей от клиентов.

2. Валовая прибыль (GPM)

Этот показатель показывает, сколько денег вы оставляете после покрытия производственных затрат, таких как производственные расходы и заработная плата сотрудников, участвующих в производстве.

Он помогает вам понять, насколько прибыльны основные виды деятельности вашего бизнеса (например, основная деятельность бренда одежды — производство и продажа одежды, а SaaS-компании — разработка и продажа программного обеспечения).

3. Чистая прибыль (NPM)

Этот показатель и GPM звучат одинаково, но они измеряют разные вещи.

Чистая прибыль показывает, какая часть вашего дохода превращается в прибыль после покрытия всех расходов, таких как производственные затраты, налоги и т. д.

Fuelfinance предоставляет вам ежемесячный отчёт о прибылях и убытках (P&L). Наше замечательное программное обеспечение для финансовой отчётности показывает вашу чистую прибыль и все ключевые цифры, которые на неё влияют.

4. EBITDA (прибыль до вычета процентов, налогов, амортизации и обесценивания)

EBITDA показывает, сколько денег зарабатывает ваша компания до учёта таких факторов, как проценты, налоги или снижение стоимости активов компании с течением времени из-за их использования и старения.

Для более глубокого изучения EBITDA ознакомьтесь с нашей статьёй о EBITDA и чистой прибыли.

5. Операционная прибыль (OPM)

Этот показатель отражает процент выручки, остающийся после покрытия основных бизнес-расходов, таких как заработная плата, аренда и производственные затраты.

Если ваша маржа ниже отраслевого ориентира, вам следует сократить расходы за счёт автоматизации задач или корректировки цен.

6. Возврат активов (ROA)

ROA измеряет, насколько эффективно ваш бизнес превращает свои активы — например, оборудование, запасы и интеллектуальную собственность — в прибыль.

Как улучшить ROA:

• Оптимизируйте запасы — избегайте излишков или дефицита.
• Максимизируйте использование активов — поддерживайте оборудование и ресурсы в рабочем состоянии.
• Повышайте прибыльность — сокращайте ненужные расходы и повышайте маржу.

7. Возврат на инвестиции (ROI)

ROI показывает, насколько прибыльна инвестиция, то есть как использовать ваши ресурсы более эффективно.

Например, если вы проводите две маркетинговые кампании — одну в социальных сетях, а другую по электронной почте — и каждая кампания стоит одинаково, расчёт ROI для каждой из них поможет вам увидеть, какая приносит больше продаж. Затем вы можете сосредоточиться на более эффективной кампании, чтобы получить лучшие результаты без увеличения маркетинговых расходов.

Показатели денежного потока и ликвидности

9. Операционный денежный поток (OCF)

OCF показывает, насколько хорошо ваш бизнес зарабатывает деньги от повседневной деятельности.

Он позволяет вам узнать, приносите ли вы достаточно средств, чтобы покрыть свои счета и при этом иметь возможность инвестировать в рост.

10. Свободный денежный поток (FCF)

FCF измеряет денежные средства, оставшиеся после операционных расходов (например, заработной платы и аренды) и расходов (например, покупки нового оборудования).

С помощью бизнес-бюджетного программного обеспечения Fuelfinance вы можете легко отслеживать как ваш операционный, так и свободный денежные потоки.

11. Цикл конверсии денежных средств (CCC)

CCC показывает, насколько хорошо вы справляетесь со сроками оплаты клиентами и оборачиваемостью запасов.

Если ваш CCC велик, это может быть признаком необходимости корректировки условий оплаты.

12. Текущий коэффициент

Текущий коэффициент сравнивает все ваши текущие активы с обязательствами, подлежащими погашению в течение года.

Сильный текущий коэффициент (1,2–2) означает, что у вас достаточно активов для покрытия краткосрочных долгов без дополнительного финансирования.

13. Быстрый коэффициент (кислотный тест)

Быстрый коэффициент проверяет, может ли ваша компания быстро покрыть краткосрочные долги, используя активы, которые быстро превращаются в наличные деньги. К таким ликвидным активам относятся наличные деньги, акции и деньги от клиентов.

14. Коэффициент долга к собственному капиталу

Этот показатель показывает, как ваша компания балансирует заёмные деньги и инвестиционный капитал для финансирования роста.

Хороший коэффициент долга к собственному капиталу зависит от отрасли. Мы обычно советуем держать его ниже 2.

15. Коэффициент покрытия процентов (ICR)

ICR показывает, генерирует ли ваша компания достаточно доходов для покрытия своих долговых затрат и инвестирования в исследования рынка или расширение производства.

16. Скорость сгорания

Скорость сгорания наличных средств — это то, о чём вам следует больше всего беспокоиться; она показывает, сколько вы тратите (сжигаете), чтобы поддерживать работу бизнеса.

Чтобы снизить нагрузку, вот несколько советов от генерального директора Fuelfinance Алёны Мыско:

«— Свяжите рост расходов с увеличением выручки. Например, рассмотрите возможность найма или потратить на $10 тыс. больше, если выручка достигнет $100 тыс. в следующем месяце.

- Внимательно проверьте все свои ежемесячные расходы. Спросите себя: какова цель этого расхода? Что изменится, если мы его сократим?

- Бюджетируйте и анализируйте ежемесячные расходы для достижения лучших результатов в следующем месяце.

- Прежде чем принять решение о расходах, подумайте об их влиянии на ваш забег. Стоит ли оно того?

- Проверьте все свои подписки на программное обеспечение; вам нужны они все?»

17. Забег

Забег показывает, как долго ваша компания может продолжать работать, прежде чем у неё закончатся деньги при текущей скорости сгорания.

Показатели эффективности клиентов и доходов

18. Стоимость привлечения клиента (CAC)

CAC представляет, сколько стоит привлечь нового клиента.

Знание вашего CAC помогает вам выбрать лучшие маркетинговые каналы. Например, вы можете сравнить CAC платных объявлений и SEO, чтобы увидеть, какой из них обходится дешевле для привлечения клиента. Снижайте CAC, совершенствуя стратегии продаж, чтобы нацелиться на клиентов с высокой стоимостью.

19. Пожизненная ценность клиента (CLV)

CLV оценивает, сколько денег клиент потратит с вашим бизнесом за всё время.

LT = 1 / Ежемесячный уровень оттока (%)

CLV показывает, сколько вы можете инвестировать в привлечение новых клиентов, обеспечивая при этом прибыльную отдачу.

20. Соотношение LTV/CAC

Соотношение LTV/CAC показывает, сколько клиент стоит за всё время по сравнению с тем, сколько стоит его привлечение.

В Fuelfinance мы используем соотношение LTV/CAC для расчёта экономики предприятия вашей компании. Это показывает, сколько выручки и затрат приносит каждая единица. В зависимости от вашего бизнеса единицей может быть продукт, услуга или клиент.

Таким образом, мы можем сказать вам, какие продукты или клиенты приносят наибольшую ценность и вносят наибольший вклад в ваш рост, чтобы вы могли сосредоточить свои усилия на них.

21. Доход на одного клиента (RPC)

RPC показывает, сколько денег в среднем приносит каждый клиент вашему бизнесу.

Понимание RPC помогает вам определить возможности для дополнительных и перекрёстных продаж, максимизируя доход от существующих клиентов. Если RPC низкий, вам может потребоваться скорректировать ценообразование, предложить более дорогие продукты или ввести премиальные уровни, чтобы увеличить доход.

22. Уровень оттока

Уровень оттока — это процент клиентов, потерянных за определённый период (например, за месяц или за год).

Минимизируйте уровень оттока, улучшая поддержку или предлагая более выгодные программы лояльности и ценности за цену.

23. Чистая выручка от удержания (NRR)

NRR показывает, сколько выручки вы сохраняете от своих существующих клиентов за определённый период, например, за месяц или год.

Если ваш NRR падает, это признак того, что пора скорректировать ваше ценообразование или то, как вы взаимодействуете с клиентами, чтобы мотивировать их тратить больше.

Операционные и прогнозные показатели

24. Оборачиваемость дебиторской задолженности

Оборачиваемость дебиторской задолженности оценивает, насколько эффективно ваша компания получает платежи от клиентов, которые покупают в кредит.

Если ваша оборачиваемость дебиторской задолженности низкая, пересмотрите свои условия оплаты, чтобы ускорить сбор платежей.

25. Оборачиваемость кредиторской задолженности

Оборачиваемость кредиторской задолженности показывает, насколько эффективно ваша компания платит поставщикам.

Высокий APT означает, что вы оплачиваете поставщиков быстро, что может указывать на сильный денежный поток, но также может означать, что вы упускаете возможности оптимизировать условия оплаты.

Низкий APT говорит о задержках платежей, что может высвободить денежные средства, но может подорвать отношения с поставщиками или сигнализировать о финансовых трудностях.

26. Рабочий капитал

Рабочий капитал измеряет способность вашей компании покрывать краткосрочные расходы. Это разница между тем, что компания имеет (наличные деньги, деньги, которые клиенты должны, продукты) и тем, что она должна (счета, заработная плата, краткосрочная задолженность).

Положительный рабочий капитал означает, что у вашего бизнеса достаточно наличных денег для покрытия повседневных расходов, например, счетов и заработной платы. Это также означает, что вы можете инвестировать в рост, например, в запуск новых продуктов.

Отрицательный рабочий капитал сигнализирует о проблемах с денежным потоком, что затрудняет оплату счетов или инвестирование в рост.

27. Точка безубыточности

Точка безубыточности показывает, сколько вам нужно заработать, чтобы покрыть все свои расходы. Знание этого показателя помогает вам определить минимальный объём продаж, необходимый для обеспечения прибыльности.

28. Темп роста продаж

Он измеряет, насколько увеличились (или уменьшились) ваши продажи за определённый период времени.

Низкий или отрицательный темп роста сигнализирует о потенциальных проблемах, таких как насыщение рынка, проблемы с ценообразованием или неэффективные стратегии продаж.

29. Точность прогноза

Точность прогноза показывает, насколько хорошо ваш финансовый прогноз соответствует вашим фактическим результатам.

Мы создали ИИ-прогнозирование для Fuelfinance.

Оно извлекает цифры из вашего бухгалтерского программного обеспечения и отчётов о продажах, чтобы спрогнозировать ваш доход и расходы на следующие 12 месяцев. Протестируйте различные сценарии и посмотрите, как они повлияют на ваши финансы.

Базовый сценарий показывает, что, скорее всего, произойдёт с вашими доходами и денежным потоком, если всё останется как есть. Целевой сценарий показывает вам, как достичь желаемого роста. Это даёт вам точные прогнозы, помогая вам принимать наилучшие решения, независимо от того, что вам уготовила жизнь.

30. Вариативность бюджета

Вариативность бюджета показывает разницу между тем, что вы ожидали потратить или заработать, и тем, что произошло на самом деле.

Чтобы сделать ещё один шаг вперёд, оцените причины вариативности бюджета вашего бизнеса с помощью анализа плана и фактических данных. Сравните, сколько вы ожидали заработать и потратить («план»), с тем, что вы сделали на самом деле («фактические»).

Fuelfinance — это лучшее программное обеспечение для финансового планирования и анализа для вашего анализа плана и фактических данных. Вы можете проводить этот анализ еженедельно, раз в две недели или ежемесячно, чтобы учиться на прошлом и находить способы расти и работать лучше каждый месяц.

Как ещё Fuelfinance может вам помочь?

Может быть трудно следить за всеми своими финансовыми показателями, особенно при запуске или масштабировании бизнеса.

Именно для этого и создан Fuelfinance.

Это комплексное решение для управления финансами малого бизнеса, созданное экспертами, работавшими с сотнями малых и средних предприятий.

Наряду с отслеживанием ключевых показателей на вашей персонализированной панели инструментов, надёжным прогнозированием на основе ИИ и получением подробных отчётов, Fuelfinance предлагает ещё несколько возможностей, чтобы помочь вам поддерживать финансовое состояние вашей компании:

• Автоматизированный ввод данных: платформа обновляет ваши финансовые данные в режиме реального времени, чтобы у вас всегда была самая актуальная информация для выявления тенденций и закономерностей.
• Интеграции: интегрируйте лучшее программное обеспечение для финансового анализа Fuelfinance с более чем 350 сторонними сервисами, такими как Stripe, Shopify и Salesforce, сокращая время и количество ошибок.
• Панель управления доставкой: объедините свою прибыльность по проектам, планирование доходов и найм. Отслеживайте ключевые показатели, такие как GPM и COGS, чтобы увидеть, какие услуги и проекты приносят наибольшую прибыль. Сравнивайте доходы и затраты на одного сотрудника, отслеживайте коэффициенты конверсии и получайте точные прогнозы доходов.
• Обнаружение аномалий: Fuelfinance обнаруживает необычные финансовые тенденции, недостающие данные и несоответствия на ранней стадии, чтобы вы могли обнаружить их до того, как они станут дорогостоящими проблемами.

Сотни малых предприятий уже используют возможности Fuelfinance для стимулирования роста. Одному из них — Testimonial Hero — мы помогли автоматизировать синхронизацию финансовых данных и составить точные финансовые отчёты. В результате они сократили расходы на финансы и бухгалтерию на 50%, удвоив при этом свой процентный доход. Сэм, основатель Testimonial Hero, рад поделиться:

«Мы сократили наши расходы вдвое, мы зарабатываем гораздо больше, и я могу спать гораздо лучше по ночам!»

Пришло время и вам спать спокойнее — запишитесь на демонстрацию с Fuelfinance, чтобы начать работу.

Готовы к финансовому спокойствию?

Мы все знаем, что отслеживание финансовых показателей и ключевых показателей эффективности помогает стимулировать рост бизнеса. Но мы также понимаем, что это не всегда просто.

Именно поэтому мы создали Fuelfinance.

Он автоматически собирает данные из более чем 350 интеграций в одну простую в использовании панель управления. Вы получаете реальную информацию о своих показателях без необходимости тратить часы на ручное отслеживание и расчёты. Прогнозирование на основе ИИ даёт вам чёткое представление о вашем финансовом будущем и помогает вам выбрать наилучшие ходы для достижения наилучших результатов.

Вы также получаете ежемесячные отчёты о прибылях и убытках, движении денежных средств и балансовом отчёте, чтобы помочь вам отслеживать прогресс, сравнивать результаты и совершенствоваться. Кроме того, у вас всегда будет экспертное руководство, которое поможет вам поддерживать порядок в финансах и способствовать росту вашего бизнеса.

Запишитесь на демонстрацию с Fuelfinance, чтобы взять под контроль свои финансы уже сегодня.

Часто задаваемые вопросы

Что такое финансовые показатели?

Финансовые показатели — это цифры, которые показывают финансовые результаты компании.

Что такое ключевой финансовый показатель?

Это зависит от потребностей вашего бизнеса и его фокуса. Для большинства предприятий отправной точкой являются выручка, рентабельность и денежный поток.

Какие существуют три категории финансовых показателей?

Три категории финансовых показателей включают показатели выручки и прибыльности, показатели денежного потока и ликвидности, а также показатели эффективности клиентов и доходов.

Что такое ключевые показатели эффективности (KPI) для финансов?

Финансовые KPI включают такие показатели, как EBITDA, ROI и скорость сгорания, и это лишь некоторые из них.